СГ-транс

Создание и внедрение автоматизированной системы сбора, обработки и консолидации данных для подготовки консолидированной отчетности по МСФО необходимо для обеспечения централизованного сбора данных из всех дочерних обществ и филиалов Группы, их верификации, трансформации из РСБУ в МСФО, выполнения консолидационных процедур (включая сверку и элиминацию внутригрупповых операций) и автоматического формирования полного пакета индивидуальной и консолидированной отчетности в соответствии с международными стандартами. 

О заказчике

АО «СГ-транс» - один из ведущих российских железнодорожных операторов по транспортировке нефтегазовых и нефтехимических грузов. Компания работает на рынке с 1959 года, сохраняя устойчивые рыночные позиции в сегменте железнодорожной транспортировки продукции нефтегазового комплекса уже более полувека. За многолетнюю историю «СГ-транс» создал обширную сеть филиалов в ключевых регионах присутствия, развил собственную инфраструктуру ремонтно-испытательных пунктов (РИП) и центров предоставления услуг вагонного хозяйства. Компания оказывает широкий спектр операторских, логистических и сервисных услуг, являясь ведущим бизнес-партнером российских предприятий нефтегазового и нефтехимического комплексов.

Проблема

 Масштаб Группы с множеством территориально распределенных филиалов в различных регионах и десятками дочерних обществ не позволял быстро и качественно собирать и обрабатывать данные. Сотрудникам приходилось вручную сводить информацию из различных источников, проверять ее на наличие ошибок и противоречий, выполнять перекладку данных с российского плана счетов на план счетов МСФО, рассчитывать многочисленные трансформационные корректировки по каждому юридическому лицу. Особенно трудоемким был этап консолидации: сверка внутригрупповых оборотов и остатков между десятками компаний Группы, их элиминация и расчет консолидационных корректировок требовали колоссальных временных затрат и множества итераций согласования. Это приводило к ошибкам, потерям данных, затягиванию сроков сдачи отчетности на недели и даже месяцы, а также создавало серьезные риски при прохождении аудиторских проверок. 

Цели и задачи проекта

 Проект был направлен на создание комплексной информационно-аналитической системы, которая позволяет:

1. Автоматизировать сбор и консолидацию данных бухгалтерского учета. Территориально распределенная структура Группы с множеством филиалов в различных регионах требовала единого механизма сбора данных для формирования индивидуальной и консолидированной отчетности по МСФО.
2. Обеспечить верификацию и контроль качества данных. Первичная обработка предоставленных данных и их проверка на отсутствие ошибок, целостность и непротиворечивость информации — критически важный этап, который ранее выполнялся вручную и занимал значительное время.
3. Автоматизировать трансформацию данных РСБУ в МСФО. Перекладка данных с российского плана счетов на план счетов МСФО, расчет необходимых трансформационных корректировок, а также возможность как автоматизированного, так и ручного ввода корректировок.
4. Реализовать подготовку консолидированной отчетности. Консолидация индивидуальной отчетности компаний Группы с учетом настроенного периметра, сверка внутригрупповых операций (ВГО) и их элиминация, автоматизированный расчет консолидационных корректировок с возможностью ручного ввода.
5. Формировать полный пакет отчетности. Автоматическое формирование необходимого пакета индивидуальной и консолидированной отчетности по МСФО в установленные сроки.

Решение

Специалистами ООО "1КЛИК" была разработана и внедрена автоматизированная система на основе прикладного решения Trial Balance - собственной разработки компании "1КЛИК". Система, предназначенная для комплексного информационно-аналитического обеспечения бизнес-процессов АО «СГ-транс», охватила полный цикл подготовки отчетности по МСФО:

• Сбор и консолидация данных.
  Система обеспечила централизованный сбор данных бухгалтерского учета из всех филиалов и дочерних обществ Группы, необходимых для формирования индивидуальной и консолидированной отчетности по стандартам МСФО

• Верификация и контроль.
  Внедрены механизмы первичной обработки и верификации предоставленных данных на предмет отсутствия ошибок, целостности и непротиворечивости информации, что позволило выявлять расхождения на ранних этапах
  
  
• Автоматизированная трансформация.
  Настроена автоматическая перекладка данных РСБУ на план счетов МСФО. Реализованы как автоматизированный расчет трансформационных корректировок, так и возможность ручного ввода корректировок для учета специфических операций
  
  
• Финансовая консолидация.
  Внедрен модуль консолидации индивидуальной отчетности компаний Группы с учетом настроенного периметра консолидации. Автоматизированы сверка внутригрупповых операций (ВГО) и их элиминация, расчет консолидационных корректировок с возможностью как автоматического, так и ручного ввода
  
  
• Формирование отчетности.
  Система обеспечивает автоматическое формирование необходимого пакета индивидуальной и консолидированной отчетности по МСФО в соответствии с требованиями регуляторов и внутренними регламентами Группы.

Сроки реализации:

 Декабрь 2017 – Июнь 2018 гг.

Результат

 Внедрение автоматизированной системы сбора, обработки и консолидации данных для подготовки отчетности по МСФО позволило АО «СГ-транс»:

1. Оптимизировать сроки подготовки отчетности
   
   
2. Повысить качество и достоверность данных
   
   
3. Обеспечить прозрачность и управляемость процесса
   
   
4. Снизить трудоемкость ручных операций
   
   
5. Обеспечить соответствие подготовки отчетности требованиям МСФО